lijfrente header — **Het werkelijk rendement in box 3 doorgeven?**

Het werkelijk rendement in box 3 doorgeven?

Wij laten u weten welke gegevens u nodig hebt

Ontvangt u vanaf juli 2025 een brief van de Belastingdienst om het werkelijk rendement in box 3 door te geven? Dan kunt u het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement (OWR)’ invullen in Mijn Belastingdienst.

Om het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ in te vullen, heeft u gegevens nodig. In de brief staat over welk jaartal u het formulier mag invullen. Wij laten u weten welke gegevens van uw levensverzekering in box 3 (Andere bezittingen) u nodig heeft en waar u deze vindt.

Welke gegevens heeft u nodig van uw levensverzekeringen in box 3 (Andere bezittingen)?
• De waarde van uw levensverzekering op 1 januari en 31 december.
• Had u de verzekering op 1 januari nog niet? Dan laat u de waarde op 1 januari leeg.
• Stopte de verzekering vóór 31 december? Dan laat u de waarde op 31 december leeg.
• De som van de betaalde premies en ontvangen uitkeringen over het gehele jaar.

De waarde van de levensverzekering staat in de opgave Belastingdienst.
De waarde op 1 januari vindt u terug in de opgave Belastingdienst die u ieder jaar van ons ontvangt. De waarde op 31 december is gelijk aan de waarde van 1 januari van het volgende jaar. Voor de waarde op 31 december kunt u daarom de opgave Belastingdienst van het volgende jaar gebruiken.
Voorbeeld: u mag het formulier OWR invullen voor 2023. U heeft dan de waarde van uw verzekering op 1 januari 2023 en op 31 december 2023 nodig. Voor de waarde van 31 december gebruikt u de waarde van 1 januari 2024. Deze staat op de opgave Belastingdienst 2024 die u in januari 2025 ontving.

Uw opgave(n) Belastingdienst vindt u in Mijn Leven.
De opgaven Belastingdienst staan onder ‘Documenten’. Kreeg uw verzekering een nieuw polisnummer? Dan vindt u hier alleen de opgaven vanaf het moment dat de verzekering een nieuw polisnummer kreeg. Is uw verzekering gestopt voor 13 mei 2025? Dan vindt u de opgave(n) Belastingdienst niet meer in Mijn Leven.

Vindt u het overzicht dat u zoekt niet? Bel dan naar 088 462 75 75. Wij helpen u graag. U bereikt ons op maandag tot en met vrijdag van 13.00 tot 17.00 uur.

De premies die u voor de verzekering betaalde, vindt u terug in uw bankafschriften.
Daar vindt u ook de uitkeringen terug. Een gedeeltelijke afkoop is ook een uitkering die u op moet geven. De werkelijke datum van de betaling van de premies of ontvangst van de uitkering is belangrijk voor de belastingaangifte. Wij administreren de datum waarop de premie volgens de polis betaald moet zijn. Deze datum is niet altijd gelijk aan de datum waarop de premie van uw rekening is afgeschreven.

Goed om te weten:
Lijfrenteverzekeringen en kapitaalverzekeringen eigen woning zijn geen verzekeringen in box 3.

Heeft u vragen over het doorgeven van uw werkelijk rendement?
Bel dan de Belastingdienst of kijk op belastingdienst.nl/box3. Heeft u een financieel adviseur? Dan kan uw adviseur u ook helpen met vragen. Het is mogelijk dat een adviseur kosten rekent voor advies. Vraag uw adviseur hiernaar.

Kan iedereen het werkelijk rendement in box 3 doorgeven?

De tegenbewijsregeling geldt niet voor iedereen. Mag u het werkelijk rendement in box 3 doorgeven? Dan kreeg u in oktober of november 2024 een brief van de Belastingdienst. Vanaf juli 2025 krijgt u dan voor elk jaar dat u het werkelijk rendement mag doorgeven een aparte brief.

De Belastingdienst stuurt de brieven niet in 1 keer naar iedereen. En de brieven worden tot het einde van 2025 verstuurd. U vult het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ pas in nadat u een brief van de Belastingdienst krijgt. Meer weten over wie voor welk jaar het werkelijk rendement in box 3 mag doorgeven? Kijk op belastingdienst.nl/box3.

Ik kan niet inloggen in Mijn Leven. Hoe kom ik aan de juiste waarde?

Vindt u het overzicht dat u zoekt niet? Bel dan naar 088 462 75 75. Wij helpen u graag. U bereikt ons op maandag tot en met vrijdag van 13.00 tot 17.00 uur.

Kunnen jullie mij helpen bij het invullen van het formulier Opgaaf werkelijk rendement van de Belastingdienst?

Wij kunnen u helaas niet helpen bij het invullen van het formulier. Wel kunnen wij u helpen met de gegevens van uw levensverzekering in box 3.

Heeft u vragen over het formulier? Neem dan contact op met de Belastingdienst. Heeft u een financieel adviseur? Dan kan uw adviseur u mogelijk ook helpen met uw vragen. Houd er rekening mee dat een adviseur kosten in rekening kan brengen voor advies. Informeer hiernaar bij uw adviseur.

Kunnen jullie voor mij het werkelijk rendement in box 3 berekenen?

Wij kunnen het werkelijk rendement in box 3 niet voor u berekenen. Voor het bepalen van het totale werkelijk rendement tellen al uw bezittingen in box 3 mee – dus niet alleen uw levensverzekering bij ons.

Heeft u vragen over het formulier? Neem dan contact op met de Belastingdienst. Heeft u een financieel adviseur? Dan kan uw adviseur u mogelijk ook helpen met uw vragen. Houd er rekening mee dat een adviseur kosten in rekening kan brengen voor advies. Informeer hiernaar bij uw adviseur.