De verplichte AOV: hoe staat het ermee?

Verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid wordt verplicht voor zelfstandig ondernemers vanaf 2030. Maar kan nu al gevolgen hebben. Op deze pagina zetten we alles over de verplichte AOV voor u op een rij.

Update augustus 2025:

Wetsvoorstel BAZ nog steeds op koers

Begin september stuurt het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) het aangepaste wetsvoorstel voor advies naar de Raad van State. Volgens planning zal het wetsvoorstel vervolgens in het 1e kwartaal van 2026 worden aangeboden aan de Tweede Kamer. De verplichte AOV gaat dus gewoon door. Waarschijnlijk verandert de wachttijd van 52 naar 104 weken om de premie betaalbaar te houden. Het is nog onzeker of het opstappen van de NSC-bewindspersonen uit het demissionaire kabinet, waaronder de minister van SZW Eddy van Hijum, gevolgen gaat hebben voor deze tijdslijnen.

Voor adviseurs is vooral het overgangsrecht belangrijk

Hiervoor komt een peildatum. Alleen AOV’s die vóór die datum zijn ingegaan, vallen er mogelijk onder. Onze verwachting is dat de peildatum samenvalt met de indiening van het wetsvoorstel (Q1 2026). De regels voor het overgangsrecht zijn soepeler dan die voor de opt-outregeling. Heeft u relaties die over een AOV nadenken? Dan kan het slim zijn om dit vóór de peildatum te regelen.

Update december 2024:

Minister Van Hijum van Sociale Zaken en Werkgelegenheid gaat het voorstel van de wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) aanpassen

De aanpassing is het gevolg van de vele reacties op het wetsvoorstel vanuit de internetconsultatie, maar ook vanuit UWV en de Belastingdienst. De minister liet weten dat het nieuwe wetsvoorstel op z’n vroegst in het 3e kwartaal van 2025 naar de Tweede Kamer gaat. Wij verwachten dat de komende 2 jaar de wet niet ingaat.

De wet BAZ gaat gelden voor alle IB-ondernemers 

Dit zijn ondernemers voor de inkomstenbelasting (IB). Meewerkende partners, resultaatgenieters en dga’s (directeur/grootaandeelhouders) vallen niet onder de wet. Ontvangt de zelfstandig ondernemer al AOW? Dan is de wet ook niet van toepassing.

De wet BAZ in grote lijnen:

• Een uitkering van maximaal het wettelijk minimumloon, nu € 1.934,40 bruto per maand. 
  - Was het inkomen lager dan 143% van dat bedrag? Dan is de uitkering ook lager.
  - Heeft de zelfstandig ondernemer nog een inkomen naast de uitkering? Dan wordt dat inkomen voor 70% verrekend met de uitkering. 
• De uitkering loopt zolang de zelfstandig ondernemer arbeidsongeschikt is tot de AOW leeftijd.
• UWV stelt arbeidsongeschiktheid vast met een ‘drempelfunctie’. Een drempelfunctie is een licht beroep die iemand met beperkingen ook kan uitvoeren. En een werknemer minimaal belast. UWV beoordeelt of de zelfstandig ondernemer nog in staat is om in 1 van de aangewezen drempelfuncties te werken en het wettelijk minimumloon te verdienen. Is dit niet het geval? Dan is de zelfstandig ondernemer arbeidsongeschikt en heeft deze recht op uitkering. 
• Een wachttijd (eigenrisicoperiode) van 1 jaar waarin de zelfstandig ondernemer arbeidsongeschikt is en nog geen uitkering krijgt.
• De premie is ongeveer 6,5% van het inkomen (nu maximaal € 195 bruto per maand) en fiscaal aftrekbaar.
• De Belastingdienst int de premie en UWV is verantwoordelijk voor de uitvoering.
  

Opt-out regeling: zelfstandig ondernemers mogen ook een AOV bij een verzekeraar afsluiten

Dit mag als zij al een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) hebben. Of, als ze dit nog niet hebben, straks onder de wet BAZ gaan vallen. Voorwaarde is wel dat een AOV bij een verzekeraar minimaal gelijkwaardig is aan de publieke verzekering. Dit betekent dat: 

• de verzekering loopt tot de AOW-leeftijd. 
• de verzekering minimaal het hierboven genoemde bedrag verzekert.
• zelfs de premie minimaal gelijk is aan de premie van de publieke verzekering.
  

Kiest de zelfstandig ondernemer voor de publieke verzekering van UWV? Dan kan deze een jaar later alsnog kiezen voor een AOV bij een verzekeraar. En andersom. 

Zorg tot die tijd dat uw relaties een financieel vangnet hebben

Laat ze niet wachten totdat de wet BAZ over een paar jaar ingaat. Want als de zelfstandig ondernemer voor die tijd arbeidsongeschikt raakt, dan heeft uw relatie vaak een andere bron van inkomen nodig. Handig om te weten is dat als uw relaties nu een AOV afsluiten, zij deze mogen aanpassen of opzeggen zodra de nieuwe wet ingaat.

Contact met een deskundige

Heeft u vragen over onze AOV? Bel onze Commerciële Binnendienst: 055 579 21 00. Of bel uw accountmanager. Wij helpen u graag. U bereikt ons van maandag tot en met vrijdag van 8.30 uur tot 17.00 uur. Stuurt u liever een e-mail? Ons e-mailadres is: inkomen.avero@achmea.nl.